💰 ISA 만기 후 연금계좌로 옮기면 해지보다 얼마나 이득일까, 서민형 계좌로 직접 계산해봤다

💳 해지 버튼과 이체 버튼, 둘 다 눌러보기 전엔 몰랐다

2026년 6월, 신한투자증권 앱에 ISA 만기 알림이 떴다. 2021년에 서민형으로 가입했던 계좌인데 원금 3,600만원에 수익이 600만원 붙어서 만기 시점 평가금액이 4,200만원이었다. 화면 아래에는 [해지 후 출금]이랑 [연금계좌로 이체], 두 버튼이 나란히 떠 있었다.

솔직히 처음엔 그냥 이체 버튼을 누르려고 했다. 여기저기서 "만기되면 연금계좌로 옮기는 게 무조건 이득"이라는 말을 많이 들었으니까. 근데 막상 손이 안 가더라. 지금 당장 세금 떼고 4,200만원 가까이 받아서 쓸 수도 있는데, 굳이 연금계좌에 묶어둘 이유가 있나 싶었다. 그래서 두 경우를 각각 계산기로 두드려봤다.

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🧮 해지했으면 정확히 얼마를 뗐을까

서민형 ISA는 수익 400만원까지 비과세고, 그 초과분에 대해서만 9.9%(소득세 9%+지방소득세 0.9%) 분리과세가 붙는다. 내 계좌는 수익이 600만원이었으니 과세 대상은 600만원에서 400만원을 뺀 200만원이다.

200만원 × 9.9% = 198,000원.

그러니까 해지했으면 실수령액은 4,200만원에서 19만 8천원 뺀 41,980,200원이었다. 세금이 생각보다 크지 않다는 게 첫 번째로 든 생각이었다. "이 정도면 그냥 받아도 되는 거 아닌가" 싶었던 이유가 이거였다.

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💰 이체를 선택하니 통장에 안 찍힌 돈이 생겼다

이체를 누르면 4,200만원 전액이 연금저축이나 IRP로 넘어가고, 이 시점에는 세금이 하나도 안 붙는다. 여기까지는 예상한 대로였다. 진짜 궁금했던 건 세액공제였다.

ISA 만기 후 연금계좌 이전 방법으로 60일 이내에 연금계좌로 전환하면, 전환금액의 10%와 300만원 중 적은 금액을 그해 세액공제 대상 금액에 추가로 넣어준다. 내 경우 전환금액 10%는 420만원이니까 300만원 한도에 걸려서, 추가로 잡히는 세액공제 대상 금액은 300만원이다.

여기서 놓치기 쉬운 지점이 하나 있다. 이 300만원은 연금저축·IRP 합쳐서 매년 받는 900만원 세액공제 한도와 별개로 얹어지는 금액이라는 것. 나는 그해 이미 연금저축에 600만원, IRP에 300만원 넣어서 900만원 한도를 다 채운 상태였다. "한도 꽉 찼는데 ISA 옮겨봐야 공제 못 받는 거 아니냐"고 생각했는데, 실제로는 그 900만원과 별도로 ISA 전환분 300만원이 추가로 공제 대상에 잡혔다. 이걸 몰라서 그냥 해지하는 사람이 꽤 있을 것 같다.

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📊 총급여에 따라 돌려받는 돈이 달라지는 이유

세액공제율은 총급여 5,500만원(종합소득 4,500만원) 이하면 16.5%, 초과하면 13.2%다. 이걸 300만원에 곱하면

5,500만원 이하: 300만원 × 16.5% = 495,000원
5,500만원 초과: 300만원 × 13.2% = 396,000원

여기서 처음 질문으로 돌아가보면 답이 나온다. 해지했으면 19만 8천원을 냈을 돈인데, 이체하면 당장 세금은 0원이고 오히려 39만 6천원에서 49만 5천원을 돌려받는다. 두 선택의 격차는 최소 57만 4천원, 최대 69만 3천원이다. 숫자만 보면 이체가 확실히 유리하다.

다만 공짜는 아니다. 나중에 연금으로 받을 때 연금소득세(수령 나이에 따라 3.3~5.5%)를 내야 하고, 세액공제를 받지 않은 원금 부분은 인출 시 비과세로 돌려받지만 세액공제를 받은 300만원과 운용수익 부분은 과세 대상이 된다. 그래도 지금 당장 손에 쥐는 환급액이 나중에 낼 세금보다 크고, 세율 자체도 9.9%보다 낮은 3.3~5.5%라서 이체 쪽이 산수상으로 밀리지 않았다.

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✅ 이체 전에 확인해야 할 세 가지

계산이 끝나고 실제로 이체 신청을 하면서 챙긴 것들이다.

첫째, 만기일로부터 60일 이내에 신청해야 한다. 이 기간을 넘기면 자동으로 해지 처리돼서 위에서 계산한 이체 혜택은 못 받는다.

둘째, 반드시 연금저축이나 IRP 계좌로 이체해야 세액공제가 붙는다. 일반 계좌로 옮기면 그냥 해지랑 다를 게 없다.

셋째, ISA랑 연금계좌가 다른 금융사에 있으면 양쪽에 각각 서류를 넣어야 한다. ISA가 있는 증권사에는 이체신청서를, 연금계좌가 있는 곳에는 수령 신청을 따로 해야 처리가 된다. 이체가 끝난 뒤에는 연말정산 전에 원천징수영수증을 확인해서 전환금액과 세액공제 대상 300만원이 제대로 반영됐는지 한 번 더 봐두는 게 낫다. 금액이 애매하게 잡혀서 놓치면 그 해 세액공제는 못 받고 넘어가기 때문이다.