심플 이즈 베스트

## 🪜 아무것도 아닌 순간이었는데 마흔셋이 되던 봄, 회사 건물 3층 계단을 오르다가 멈췄다. 왼발을 올려놓은 채로, 손잡이를 쥔 채로. 아무 이유 없이. 멈춘 이유를 설명하기가 어렵다. 극적인 계기는 없었다. 심장이 이상했던 것도 아니고, 누가 불렀던 것도 아니다. 그냥 어떤 감각이 왔다. 머릿속에 문장이 형성되기 전의 무언가. 굳이 말로 만들자면 이런 것: 나는 언젠가 이 계단을 다시는 오르지 못하는 날이 온다. 그것은 내가 무엇을 원하든 관계없이 온다. 이상하게 들릴 수 있다. 죽음을 모르는 어른은 없으니까. 하지만 아는 것과 아는 것은 다르다. 단어로서 아는 것과 — 중력처럼, 체온처럼 — 몸 전체로 한 번 통과되는 것은. 이것이 [유한성 자각](https://warguss.blogspot.com/search?q=유한성+자각)이다. 그 감각은 한 5초 정도 있다가 사라졌다. 나는 계단을 다 올라 사무실로 들어갔고 오전 회의에 참석했다. --- ## 🐴 몽테뉴는 말에서 떨어져야 했다 미셸 드 몽테뉴는 말에서 떨어졌다. 1570년대 어느 날, 낙마 후 의식을 잃었고 죽어가는 사람처럼 보였다. 나중에 그 경험을 에세이로 썼다 — 「연습에 대하여」. 죽음 직전까지 갔다가 돌아온 자만이 할 수 있는 이야기라면서. 죽음에 가까워지자 공포 대신 이상한 평온이 왔다고 했다. 직접 경험하기 전까지는 아무도 죽음을 알 수 없다고. 나는 이 대목에서 오래 걸렸다. 몽테뉴의 말은 옳다. 그런데 동시에 뭔가 이상하다. 나는 낙마하지 않았다. 사고도 없었고, 병 진단도 없었고, 누가 죽은 것도 아니었다. 그냥 화요일 오전, 3층 계단이었다. 그렇다면 내 경험은 몽테뉴보다 약한 것인가? 더 얕고, 덜 실재하는 것인가? 나는 그렇게 생각하지 않는다. 오히려 반대로 생각하게 됐다. 몽테뉴에게는 말이 필요했다. 사고라는 외력이 그를 경계 앞으로 밀어붙였다. 나에게는 계단으로 충분했다. 아무 이유 없이, 평범한 화요일에, 아무런 촉매 없이. 이게 더 불편하다....

🪦 죽음이 두렵다면, 태어나기 전을 기억해보라

마흔이 다가오면서 처음으로 '나는 죽는다'는 게 실감으로 왔다. 지인의 부고를 받은 것도 아니고, 건강검진 결과가 나쁜 것도 아니었다. 그냥 평범한 오후, 회의실 창문 너머로 햇살이 비스듬히 들어오는 것을 멍하니 보고 있다가 — 그 순간이었다. *저 햇살을 내가 못 볼 날이 온다.* 두렵다기보다는, 처음으로 내 삶이 유한하다는 걸 '이해'가 아닌 '감각'으로 알아버린 기분. 그날 이후로 [죽음의 철학적 수용](https://warguss.blogspot.com/search?q=죽음의+철학적+수용)이라는 주제로 철학자들이 뭐라고 했는지 다시 찾아보게 됐다. --- ## 🏺 소크라테스가 독배 앞에서 태연할 수 있었던 이유 『파이돈』에서 소크라테스는 죽음을 앞두고 거의 기쁜 것처럼 보인다. 제자들이 울고 있을 때 그는 담담하게 말한다. "철학은 죽음의 연습이다." 육체의 욕망과 감각에서 영혼을 분리하는 훈련이 철학이고, 죽음은 그 훈련의 완성이라는 것이다. 그런데 여기서 잠깐 멈춰야 한다. 소크라테스의 태연함은 영혼불멸이라는 믿음을 전제한다. 죽어도 영혼은 사라지지 않는다는 확신이 있으니 독배를 들 수 있었던 거다. 그 전제를 빼면 논변은 흔들린다. 현대인에게 소크라테스의 위로는 그래서 절반짜리다. --- ## 🔍 에피쿠로스의 논변, 그리고 그 논변의 구멍 에피쿠로스는 영혼불멸 같은 건 필요 없다고 했다. "죽음은 우리에게 아무것도 아니다. 우리가 존재할 때 죽음은 없고, 죽음이 있을 때 우리는 없다." 루크레티우스가 이것을 더 선명하게 다듬었다. 이른바 '대칭 논변'이다. 태어나기 전 수십억 년의 비존재 상태를 우리는 전혀 불안해하지 않는다. 죽은 후의 비존재도 그것과 같다. 앞과 뒤가 대칭이라면, 왜 앞은 괜찮고 뒤는 두려운가? 처음 읽었을 때 꽤 강력하게 느껴졌다. *맞다. 나는 태어나기 전에 대해 겁먹지 않는다.* 그런데 철학자 토마스 네이글이 ...

💸 IRP 중도인출 세금 계산 방법 — 실수령액 역산으로 얼마 깨야 할지 알기

## 🏠 전세 보증금이 2,000만 원 모자랐던 날 작년 초, 전세 만기가 닥쳤다. 집주인이 보증금을 올리겠다고 했고, 주변 시세를 뒤져보니 2,000만 원이 더 필요했다. 비상금은 이미 바닥났다. 눈이 간 곳이 IRP 계좌였다. 몇 년 동안 꾸준히 넣은 돈이 800만 원 가까이 쌓여 있었다. 그런데 막상 인출하려고 앱을 켰더니 멈칫했다. '얼마를 빼야 2,000만 원이 손에 쥐어질까?' 세금이 붙는다는 건 알았는데, 정확한 계산을 몰랐다. 이 글은 그때 내가 찾고 싶었던, 실수령액을 거꾸로 계산하는 실전 가이드다. 단, 시작하기 전에 반드시 확인해야 할 것이 있다. IRP에서 돈을 빼는 방법이 두 가지인데, 이걸 혼동하면 첫 단추부터 막힌다. --- ## 📋 '중도인출'과 '중도해지', 나는 해당되는가 IRP는 원칙적으로 **부분 인출이 안 된다.** 은행 계좌처럼 필요한 만큼만 꺼내는 게 기본값이 아니다. 필요한 금액만 뺄 수 있는 '중도인출'은 아래 법정 예외 사유를 충족할 때만 허용된다. - **무주택자가 본인 명의로 주택을 구입**하는 경우 - **무주택자가 주거를 목적으로 전세금·보증금을 부담**하는 경우 - 가입자·배우자·부양가족이 6개월 이상 요양이 필요한 의료비를 부담하는 경우 - 가입자가 파산선고 또는 개인회생절차 개시 결정을 받은 경우 - 천재지변 내 상황은 무주택자 신분으로 전세 보증금 증액이었으니 두 번째 항목에 해당했다. 덕분에 필요한 금액만 빼는 중도인출이 가능했다. 반면 **유주택자가 전세 보증금을 올려줘야 하는 상황**이라면 이 목록에 해당하지 않는다. 그 경우엔 계좌 전체를 해지하는 '중도해지'만 선택지다. 중도인출과 중도해지는 세금 계산 방식이 동일하지만, 인출 가능 범위와 계좌 유지 여부가 다르다. 역산 공식보다 이 구분이 먼저다. --- ## 💸 내 세금은 몇 %인가 — 16.5%의 정체 [IRP 중도인출 세금 계산 방법](h...

💰 퇴직연금 IRP 중도인출 세금 계산법 — 세율·공제 항목별 시뮬레이션

## 🏠 전셋집 이사 앞두고 IRP를 통째로 해지하려다 멈춘 이유 작년 말에 전셋집을 옮겨야 했다. 보증금 차액이 1,800만 원 가까이 났는데, 긁어모아도 1,300만 원 선이었다. 어쩔 수 없이 IRP 계좌를 들여다봤다. 잔액이 딱 맞더라. 해지하면 되겠다 싶어서 [퇴직연금 IRP 중도인출 세금 계산법](https://warguss.blogspot.com/search?q=퇴직연금+IRP+중도인출+세금+계산법)을 이것저것 찾아보다가, 내가 아예 전제를 잘못 잡고 있었다는 걸 알게 됐다. **무주택자가 전세보증금 목적으로 IRP 돈이 필요하면, 전체 해지가 아니라 필요한 금액만 중도인출할 수 있다.** 근로자퇴직급여보장법 시행령 제2조에 명시된 중도인출 허용 사유에 '무주택자 전세보증금 납입'이 들어 있다. '주택 구입'만 되는 줄 알았는데 전세보증금도 된다. 나는 이걸 몰라서 처음부터 '전액 해지 vs IRP 담보대출' 두 가지만 놓고 고민하고 있었던 거다. 중도인출 허용 사유를 제대로 정리하면 이렇다: - 무주택자의 주택 구입 - **무주택자의 전세보증금 납입** ← 많이 놓치는 항목 - 본인·부양가족의 6개월 이상 요양 필요 의료비 - 파산선고 또는 개인회생절차 개시 결정 - 천재지변 등 대통령령으로 정한 부득이한 사유 이 사유에 해당하면 계좌를 통째로 날릴 필요 없이 필요한 만큼만 뺄 수 있다. 세금은 어차피 내야 하지만, 나머지 잔액은 계속 과세이연 상태로 굴릴 수 있다는 게 크다. --- ## 💰 IRP 세금 구조: 과세 대상부터 가려내야 계산이 된다 IRP 중도인출·해지 시 붙는 세금은 기타소득세 16.5%(지방소득세 1.5% 포함)다. 근데 이게 잔액 전체에 16.5% 때리는 게 아니라, **과세 대상 금액을 먼저 구분해야** 한다. 과세 대상: 1. 세액공제를 받은 납입원금 2. 운용수익 (이자, 배당, 평가손익 전부) 비과세 (원금 그대로 돌려받는 부분): - 세액공제를 받지 않...

🧠 알면서도 멈추지 못하는 나: 아리스토텔레스의 아크라시아로 읽는 현대인의 자기 파괴

밤 11시였다. 보고서 마감은 내일 오전이었고, 나는 유튜브를 켰다. 이상한 건 그 손이 움직이는 순간 이미 알고 있었다는 거다. 나쁜 선택이라는 걸. 후회할 거라는 걸. 그런데도 손가락은 움직였다. 이 경험의 기이함은 '몰랐다'는 데 있지 않다. 오히려 반대다. 완전히 알면서, 이성이 선명하게 '하지 마라'고 말하는 걸 들으면서, 그 목소리를 배경음악 삼아 나쁜 선택을 실행했다는 데 있다. 아리스토텔레스는 이 상태에 이름을 붙였다: [아크라시아](https://warguss.blogspot.com/search?q=아크라시아)(ἀκρασία). 자기 통제의 부재. '알면서도 하는 잘못.' --- ## 👁️ 이성이 목격자가 되는 순간 《니코마코스 윤리학》 7권에서 아리스토텔레스는 아크라시아를 더 나은 판단에 반하여 행동하는 것으로 정의한다. 단순한 실수(하마르티아)나 무절제(아콜라시아)와 다르다. 무절제한 사람은 나쁜 것을 추구하면서 그게 좋다고 믿는다. 아크라시아적 인간은 나쁜 줄 알면서 추구한다. 소크라테스는 이게 불가능하다고 봤다. 진정으로 좋은 것을 안다면 그것을 선택하지 않을 수 없다는 게 그의 입장이었다. 악행은 반드시 무지에서 온다고. 아리스토텔레스는 동의하지 않았다. 그는 현상을 구제했다(타 파이노메나). 사람들은 분명히 알면서 잘못된 선택을 한다. 철학이 이 사실을 설명하지 못한다면 철학이 틀린 거다. 아리스토텔레스의 설명은 실천적 지식의 두 층위를 나눈다. 보편적 명제("단것은 해롭다")와 특수한 인식("이 음식은 달다")이 있을 때, 아크라시아적 순간에는 특수한 인식이 욕망에 의해 억압된다. 이성은 잠든 취한 사람처럼 기술적으로 작동하지만 실천 결정에 영향을 미치지 못한다는 것이다. 그런데 이 은유는 내 경험과 맞지 않았다. 내 이성은 잠든 게 아니었다. 선명하게 깨어 있었다. 다만 구경꾼이 되어 있었다. --- ## 🧠 원하는 것과 좋아하는 ...

🔥 나는 왜 이렇게 지쳤을까 — 사르트르가 번아웃에 대해 할 말

## 🥲 3월 마지막 주 목요일, 나는 회의실에서 울었다 오후 네 시였다. 팀장이 "수고했어요"라고 했고, 나는 그 말이 듣기 싫었다. 수고한 게 맞는데, 그 말이 뭔가를 더 공허하게 만들었다. 분기 리뷰 덱 마무리 작업 중이었고, 화면에는 PPT가 열려 있었고, 눈물이 났다. 나도 당황했다. 기획 5년차, 소비재 브랜드 마케팅팀. 연속 사흘 야근이 딱히 특별한 이유는 아니었다. 그 주만의 일이 아니었으니까. 그냥 그날 몸이 먼저 알아버린 거였다. --- ## 📊 번아웃을 처음으로 측정한 사람 1981년, 심리학자 크리스티나 마슬라크(Christina Maslach)와 수전 잭슨(Susan E. Jackson)은 *Journal of Occupational Behavior* 2권에 「The Maslach Burnout Inventory」를 발표하면서 처음으로 번아웃을 측정 가능한 구조로 정리했다. 그들이 제시한 세 차원은 **정서적 소진(emotional exhaustion)**, **비인격화(depersonalization)**, **개인적 성취감 감소(reduced personal accomplishment)**다. 세 가지 중 흥미로운 건 두 번째, 비인격화다. 동료도, 고객도, 심지어 자기 자신도 처리해야 할 케이스로 보기 시작하는 상태. 나는 이걸 읽고 나서야 번아웃이 단순히 에너지 고갈의 문제가 아니라는 걸 알았다. 지침(指針)이 바뀌는 거다. 세상을 보는 방식이 달라지는 거다. 마슬라카는 2001년 샤우펠리, 레이터와 함께 *Annual Review of Psychology* 52권에 발표한 리뷰 논문 「Job Burnout」에서 번아웃의 핵심 예측 변수 중 하나로 **역할 불일치(role incongruence)**를 꼽는다. 내가 하는 일이 내가 생각하는 '나'와 어긋날 때, 소진은 가속된다. 이 지점에서 나는 사르트르를 떠올렸다. --- ## 🎭 웨이터가 너무 웨이터다울 때 『존재와 무...

💸 IRP 수수료 0원의 함정: 증권사가 말 안 해주는 ETF 총보수 이야기

## 💸 "수수료 없음"에 속아 가입한 내 IRP 계좌 작년에 IRP 계좌를 옮겼다. 이유는 단순했다. 지인이 "요즘 수수료 0원짜리 증권사 IRP로 갈아타라"고 귀띔해줬고, 나는 별 의심 없이 키움증권으로 이전 신청을 했다. 이전 완료 문자가 왔을 때 뭔가 스마트한 재테크를 한 것 같은 기분이 들었다. 그런데 몇 달 뒤, ETF 보수를 꼼꼼히 따져보다가 이상한 걸 발견했다. 운용관리수수료는 분명 0원인데, 내가 담아둔 ETF에서 매년 적지 않은 돈이 조용히 빠져나가고 있었다. 'TER(총보수) 때문이구나' 싶었는데, 거기서 멈추면 안 됐다. 진짜 구조는 한 겹 더 있었다. --- ## 📊 TER은 시작일 뿐 — TCR까지 봐야 한다 ETF를 고를 때 흔히 보는 숫자는 총보수(TER, Total Expense Ratio)다. TIGER 200이 연 0.05%, KODEX 200이 0.15%라고 표시된다. 대부분의 재테크 콘텐츠는 여기서 분석을 끝낸다. 하지만 실제로 투자자 지갑에서 빠지는 돈을 측정하는 지표는 TCR(Total Cost Ratio), 즉 실질비용이다. 공식으로 쓰면 이렇다: **TCR = TER + 기타비용**. 기타비용에는 ETF 포트폴리오 리밸런싱 과정에서 발생하는 매매·중개수수료, 수탁보수, 그리고 국내 주식형 ETF의 경우 편입 종목 매도 시 부과되는 증권거래세(현행 0.18%) 영향분이 포함된다. 이 항목들은 ETF 운용보고서에만 기재되며, 증권사 앱의 상품 소개 화면에는 나타나지 않는다. 차이가 얼마나 날까. 원금 3,000만 원, 비용 차감 전 연평균 수익률 6%, 30년 운용을 가정해 직접 계산해봤다. | 구분 | 순수익률 | 30년 후 잔액 | 계산식 | |------|---------|------------|-------| | TER 0.05% ETF | 5.95% | 약 1억 6,971만 원 | 3,000만 × (1.0595)³⁰ | | TER 0.30%...

💸 연금저축·IRP 계좌이전 수수료 비교 – '수수료 0원' 뒤에 숨은 세 가지 비용

작년 초, 이직하면서 전 회사 복지포인트로 반강제 가입한 은행 IRP를 그냥 두고 있다가 결국 증권사로 이전하기로 했다. 운용관리수수료 연 0.3%가 계속 빠져나가고 있었고, 증권사 IRP는 수수료 0원이라는 말을 듣고 당연한 결정이라고 생각했다. 그런데 막상 이전 절차를 알아보니, 수수료 0원이라는 말은 절반의 진실에 불과했다. 세 가지 숨겨진 비용 항목이 있었고, 정확히는 두 개는 내가 잘못 이해하고 있던 것이었으며, 하나는 실제로 돈이 사라지는 항목이었다. --- ## 💰 운용관리·자산관리 수수료: 연간 수십만 원의 차이 IRP 수수료는 크게 운용관리수수료와 자산관리수수료로 구성된다. 은행은 운용관리 0.2~0.4%, 자산관리 0.08~0.2% 수준이고, 증권사는 운용관리 0%에 자산관리 0.01~0.05% 수준이다. KB국민은행 IRP의 경우 운용관리 0.28%에 자산관리 0.1%로 합산 0.38%, 삼성증권 IRP는 운용관리 0%에 자산관리 0.0082%로 사실상 무료에 가깝다. 적립금 3000만 원 기준으로 계산하면, 은행에서 연간 최대 11만4000원이 수수료로 나가는 반면 삼성증권에서는 2460원에 불과하다. 10년이면 111만 원 이상 차이다. 이것만으로도 이전을 검토할 이유는 충분하다. --- ## ⚠️ 강제 매도의 진짜 리스크: 세금이 아니라 타이밍 [연금저축 IRP 계좌이전 수수료 비교](https://warguss.blogspot.com/search?q=연금저축+IRP+계좌이전+수수료+비교) 관련 글을 검색하면 "강제 매도 손해 주의"라는 경고를 자주 접한다. 현물이전이 안 되는 경우 보유 자산을 전부 매도해야 하는데, 이 과정에서 손실이 확정된다는 논리다. 그런데 이 논리는 IRP의 성격을 오해한 데서 나온다. IRP와 연금저축은 과세이연 계좌다. 계좌 내에서 자산을 매도해도 양도소득세가 발생하지 않는다. 일반 증권계좌에서 국내 ETF를 팔면 매매차익의 15.4%가 과세되고, 해외 ETF라면 22%가...

💀 메멘토 모리, 죽음을 기억할수록 불안해지는 이유

5월 12, 2026

할머니 장례식에서 이상한 걸 발견했다. 조문 내내 아무도 '죽다'는 단어를 입에 올리지 않았다. "가셨다", "떠나셨다", "편히 쉬고 계신다". 죽음을 가리키는 말은 넘쳤지만 정작 그 단어는 금기어처럼 피했다. 나는 영정 앞에 앉아 생각했다. 이 회피가 언제부터 시작된 걸까. --- ## 🚫 우리는 왜 "죽었다"는 말을 못 하게 됐나 20세기 이전, 죽음은 집에서 일어났다. 가족이 임종을 지켰고, 아이들도 그 자리에 있었다. 하지만 병원이 죽음의 공간을 독점하면서 달라졌다. 사회학자 필립 아리에스(Philippe Ariès)는 『죽음 앞의 인간』(1977)에서 이 전환을 "길들여진 죽음(tame death)"에서 "금지된 죽음(forbidden death)"으로의 이행이라고 불렀다. 죽음이 보이지 않는 곳으로 이동하면서, 우리는 그것을 상상하는 법도 잃었다. 그리고 상상할 수 없는 것은 이야기할 수도 없게 된다. --- ## 🔍 에피쿠로스의 논리, 어디에 구멍이 있나 그래서 고대 철학자들이 소환된다. 에피쿠로스가 단골로 나온다. "죽음은 우리에게 아무것도 아니다. 우리가 존재하는 한 죽음은 없고, 죽음이 오면 우리가 없기 때문이다." 『메노이케우스에게 보내는 편지』에 나오는 이 논리는 우아하고 그럴듯하다. 그런데 철학자 토마스 네이글(Thomas Nagel)이 1970년 논문 「죽음(Death)」에서 이 논리의 구멍을 찌른다. 에피쿠로스의 주장은 죽음이 *경험되지 않으므로* 해가 없다는 것인데, 네이글은 반문한다. 박탈(deprivation) 자체는 경험 없이도 해악이 될 수 있지 않냐고. 내가 죽은 뒤 누릴 수 있었던 좋은 것들을 박탈당했다면, 내가 그 박탈을 느끼지 못한다는 사실이 그 손실을 무효화하지는 않는다. 더 단순한 반론도 있다. 에피쿠로스는 죽음 *그 자체*를 이야기했지만, 우리가 두려워하...

🏦 5000만원 넘는 돈, 은행 몇 곳에 나눠야 할까? 예금자보호 분산예치 실전 계산법

5월 12, 2026

## 🏦 1억이 하나의 통장에 들어온 날 작년 11월, 부모님 퇴직금 1억 2천만 원이 아버지 명의 계좌 하나에 입금됐다. 은행 창구 직원은 잔액 확인 문자를 보여주며 "잘 됐네요"라고 했다. 딱 그 말이었다. 예금자보호 한도가 5000만 원이라는 사실도, 1억 2천이 통장 하나에 묶여 있으면 절반이 보호받지 못한다는 것도 — 직원은 아무런 말이 없었다. 나중에 KDIC 홈페이지를 찾아보고 나서야 알았다. '아, 이건 내가 알아서 해야 하는 거구나.' [예금자보호 한도 초과 분산예치](https://warguss.blogspot.com/search?q=예금자보호+한도+초과+분산예치)를 시작했는데, 막상 실제로 계산해보니 생각보다 복잡한 부분이 여러 군데 있었다. 단순히 5000만 원씩 나누면 되는 줄 알았는데, 그게 아니었다. --- ## 💰 '5000만 원'이 아니라 '원리금 합산 5000만 원'이다 예금자보호법이 보호하는 건 원금이 아니다. **원금과 이자를 합친 금액이 금융기관 1곳당 5000만 원**까지다. 이게 핵심인데, 대부분 이 부분에서 계산을 틀린다. 연 3.5% 금리로 1년 정기예금에 5000만 원을 맡기면 만기 때 원리금은 5175만 원이다. 세후로 따져도 원금이 이미 5000만 원이니 초과분은 보호받지 못한다. 안전하게 가려면 은행별 예치 원금을 **4820만 원 안팎**으로 맞춰야 한다. 4820만 × 1.035 ≒ 4988만 7000원으로, 한도 안에 겨우 들어온다. 금리가 높을수록, 기간이 길수록 이 기준선은 더 내려간다. 금리 4%, 2년 예치라면 4630만 원 이하가 맞다. 직원이 "잘 됐네요"라고 했을 때, 이 계산을 해줬다면 얼마나 좋았을까. --- ## 📊 분산을 많이 할수록 세금이 기다린다 여기서 아무도 잘 안 알려주는 이야기가 나온다. 5억 원을 10개 금융기관에 5000만 원씩 분산하면, 연 3.5% 금리 기준 연간 ...

💰 월급날 전날 파킹통장 금리 비교하는 법 — 2026 최신 루틴 공개

5월 12, 2026

## 📅 매달 24일 저녁, 이 계산을 반복하는 이유 매달 24일 저녁 9시쯤 되면 나는 세 개의 금융 앱을 순서대로 연다. 토스뱅크, 카카오뱅크, 사이다뱅크. 잔액을 확인하고, 내일 들어올 월급이 어디로 흘러가는지 동선을 머릿속에서 한 번 돌린다. 이 루틴이 생긴 건 2024년 12월, 한 해 이자를 처음으로 제대로 계산해보고 나서다. 숫자가 예상보다 커서 멈칫했다. 당시 내 상황을 구체적으로 적으면 이렇다. 세 군데 파킹통장에 돈을 나눠 두고 있었다. - **토스뱅크 파킹통장**: 연평균 잔액 300만 원, 금리 2.0% → 연이자 **6만 원** - **카카오뱅크 세이프박스**: 연평균 잔액 200만 원, 금리 2.1% → 연이자 **4만 2,000원** - **사이다뱅크(SBI저축은행)**: 연평균 잔액 900만 원, 금리 3.5% → 연이자 **31만 5,000원** 소계: **41만 7,000원** 만약 이 1,400만 원을 주거래 KB국민은행 보통예금(0.1%)에 그냥 뒀다면? 1,400만 원 × 0.1% = **1만 4,000원** 차이: 40만 3,000원. 여기에 상반기 우리금융저축은행 특판(4.0%)에 500만 원을 2개월간 넣어 추가로 번 **3만 3,000원**을 더하면, 그해 주거래 통장 대비 추가로 챙긴 이자가 **43만 6,000원**이다. 이게 글 초반에 언급되곤 하는 '43만 원'의 출처다. --- ## 🔍 2026년 5월 기준, 금리는 어디서 확인하나 글에 수치를 적을 때 가장 조심하는 부분이 이거다. [파킹통장 금리 비교 2026](https://warguss.blogspot.com/search?q=파킹통장+금리+비교+2026)은 한국은행 기준금리 결정이 있을 때마다, 심지어 은행 내부 결정만으로도 수시로 바뀐다. 아래 표는 2026년 5월 초 기준으로 각 상품 공시를 직접 확인한 것이지만, 읽는 시점에는 달라져 있을 수 있다. **공식 확인 경로:** - **금융감독원 금융상품 한눈에...

🧘 노력하지 않는 것이 집중이다 — 시몬 베유의 주의 개념

5월 11, 2026

## 🌙 이상하게 잘 읽히던 밤 마감이 사흘 뒤였다. 책상에 앉아 텍스트를 세 번 읽었는데 세 번 모두 다음 줄로 넘어가는 순간 내용이 사라졌다. 눈은 활자를 따라갔지만 아무것도 들어오지 않았다. 집중해야 한다는 의식이 오히려 페이지를 막고 있는 것 같았다. 포기하듯 그 책을 덮고 멍하니 앉아 있다가, 아무 생각 없이 옆에 쌓인 책 더미에서 한 권을 집어 들었다. 시몬 베유의 『신을 기다리며』였다. 읽겠다는 의도가 없었다. 그냥 손에 잡혀서 펼쳤다. 그런데 두 시간이 지나 있었다. 이 경험이 한동안 머릿속에 걸렸다. 집중하려 할 때 안 되고, 포기하자마자 빨려 들어간다는 것. 단순히 긴장이 풀려서가 아닌 것 같았다. 뭔가 구조적인 문제가 있는 것 같았다. 그 답을 베유 자신이 들고 있었다. --- ## 💪 의지와 주의는 다른 근육이다 베유는 1942년 에세이 「학업과 신의 사랑」(이후 『신을 기다리며』에 수록)에서 [시몬 베유의 '주의(attention)' 개념](https://warguss.blogspot.com/search?q=시몬+베유의+'주의(attention)'+개념)을 이렇게 정의한다. > *"L'attention consiste à suspendre sa pensée, à la laisser disponible, vide et pénétrable à l'objet."* > "주의란 자신의 사유를 멈추고, 그것을 비워두어 대상에 의해 침투될 수 있는 상태로 두는 것이다." 처음 읽으면 집중의 정의치고 이상하다. 사유를 멈추는 게 집중이라고? 우리가 집중이라 부르는 건 보통 정반대다. 이를 악물고, 의식을 한 점에 모으고, 딴생각이 끼어들면 억지로 끌어당기는 것. 베유는 그것에 이름을 붙인다 — 의지(volonté). 의지는 근육처럼 수축한다. 반면 주의는 확장하고, 열리고, 기다린다. 의지로 집중을 강제할수록 사유는 굳어지고, 대상이 아닌 ...

💀 스토아 철학자들은 왜 매일 아침 죽음을 상상했을까

5월 09, 2026

새벽 3시, 나는 천장을 바라보고 있었다. 2년 전 가을이었다. 회사 프로젝트가 삐걱거렸고, 통장 잔고는 바닥을 향했고, 부모님은 조용히 나이를 먹고 있었다. 뇌는 쉬지 않았다. '만약 이게 다 무너지면?' 이라는 질문이 4초 간격으로 돌아왔다. 그때는 몰랐다. 이 불안이 2000년 전 로마의 철학자들이 정확히 겨냥했던 문제라는 걸. 그리고 그들의 처방이 '긍정적으로 생각해'나 '지금 이 순간에 감사해' 같은 말과는 전혀 다른 방향이었다는 걸. --- ## 🌅 스토아 철학자들의 이상한 아침 루틴 마르쿠스 아우렐리우스는 황제였다. 로마 제국 전체가 그의 손에 있었다. 그런데 그는 매일 아침 자신의 죽음을 상상했다. 가족을 잃는 장면을, 권력이 사라지는 장면을, 자기 자신이 흙으로 돌아가는 장면을. 이걸 *프레메디타티오 말로룸(premeditatio malorum)*, '나쁜 일의 미리 떠올림'이라고 한다. 세네카는 루킬리우스에게 보낸 편지에 이렇게 썼다. "Omnia, Lucili, aliena sunt, tempus tantum nostrum est." — "루킬리우스여, 모든 것은 우리의 것이 아니다. 오직 시간만이 우리 것이다."(*Epistulae Morales*, Ep. 1.3) 그가 이 문장을 쓴 건 허무주의 때문이 아니었다. 반대로, 그것이 '우리 것이 아님'을 매일 확인해야만, 지금 가진 것에 의존하지 않고 살아갈 수 있다고 봤기 때문이다. 에픽테토스는 더 직접적이었다. 그는 세상을 딱 두 칸으로 나눴다. '내가 통제할 수 있는 것'(*eph' hemin*)과 '내가 통제할 수 없는 것'(*ouk eph' hemin*). 내 판단, 내 의지, 내 반응은 전자다. 날씨, 타인의 평가, 내 수명은 후자다. [죽음 철학 스토아](https://warguss.blogspot.com/sear...

💸 노란우산공제 해지환급금 종합소득세 합산 과세, 실제 계산해봤다

5월 09, 2026

## 📋 신고서 받아보고 나서야 알았다 세무사 앞에 앉아서 처음 든 생각이 '이게 맞나?'였다. [노란우산공제](https://warguss.blogspot.com/search?q=노란우산공제+해지환급금+종합소득세+합산+과세) 5년 납입하다가 사정이 생겨 중간에 해지했다. 환급금 1,100만 원이 통장에 들어왔고, 당연히 세금 이미 떼고 들어온 거라 생각했다. 그런데 다음 해 5월, 종합소득세 신고서에 그 돈이 또 잡혀 있었다. 기타소득으로 합산됐다는 거다. 더 황당했던 건 담당자가 보여준 계산이었다. 필요경비? 0원. 그러니까 1,100만 원 전액이 과세 대상이라는 얘기였다. 인터넷에서 찾아봤을 땐 "필요경비 60% 공제된다"는 글이 넘쳐났는데, 실제 세무사 말은 달랐다. 오늘은 내가 직접 겪은 이야기와, 이 계산이 왜 많은 분들이 잘못 알고 있는지를 정리해봤다. --- ## 🔀 폐업해지냐 임의해지냐, 이게 전부 다르다 노란우산공제 해지환급금은 '어떤 이유로 해지했냐'에 따라 세금 구조가 완전히 달라진다. **폐업해지**: 사업을 실제로 그만두고 폐업 신고를 마친 뒤 해지하는 것. 이 경우 환급금은 **퇴직소득**으로 분류된다. 퇴직소득은 다른 소득과 합산하지 않고 따로 계산(분류과세)하는 구조라, 장기 납입 공제가 붙어서 실효세율이 낮다. **임의해지**: 폐업 없이 중간에 그냥 탈퇴하는 경우. 환급금은 **기타소득**으로 잡힌다. 기타소득은 연 300만 원을 초과하면 무조건 종합소득세에 합산해야 하고, 대부분의 소상공인 환급금은 300만 원을 훨씬 넘기 때문에 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 사업소득이랑 합쳐서 세금을 내게 된다. --- ## ❌ 임의해지 기타소득, "필요경비 60%" 공제는 적용 안 된다 여기서 많이들 헷갈리는 지점이 나온다. 기타소득 중 강연료나 원고료 같은 항목은 수입금액의 60%를 필요경비로 공제해준다. 그래서 노란우산 해지환급금에도 이게 적...

💰 청년도약계좌 중도해지 후 재가입 전략 – 소득 낮아지는 해를 노려라

5월 09, 2026

# [청년도약계좌 중도해지 후 재가입 전략](https://warguss.blogspot.com/search?q=청년도약계좌+중도해지+후+재가입+전략) – 소득이 낮아지는 그 해를 노려라 나는 2024년 봄에 청년도약계좌를 해지했다. 회사를 그만두고 이직 준비 기간이 예상보다 길어지면서 매달 70만원씩 나가는 납입이 버거워졌다. 해지할 때 정부기여금 전액이 반환되고 비과세 혜택도 소급 적용이 안 된다는 사실은 알고 있었지만, 당장의 생활비가 급했다. 해지하고 몇 달이 지나서 재가입을 알아봤다. 나온 결과는 대부분 '조건 맞으면 재가입 가능합니다' 수준에서 끝났다. 궁금한 건 그게 아니었다. 언제 신청해야 기여금을 더 받을 수 있는지, 5년을 또 묶을 가치가 있는지, 그리고 ISA나 IRP 대신 이걸 고집해야 하는 상황이 정확히 어떤 경우인지였다. 직접 서민금융진흥원 자료와 취급 은행 앱을 뜯어보고 파악한 내용을 여기 정리한다. --- ## 📊 재가입은 되는데, '언제 신청하느냐'가 수익 구간을 결정한다 중도해지 이력이 있어도 재가입은 가능하다. 재가입 시점에 가입 요건을 다시 심사받는다는 게 핵심이다. 조건은 두 가지다. 가입일 기준 만 19~34세, 개인 총급여 7,500만원 이하(종합소득은 6,300만원 이하). 이 문턱을 넘으면 재가입 자체가 안 된다. 통과하더라도 모두 같은 조건으로 시작하지 않는다. 정부기여금이 소득 구간별로 다르게 설정되어 있고, 이게 이 상품의 실질적인 차별점이다. | 개인 총급여 | 월 정부기여금 | 5년 누적 | |---|---|---| | 2,400만원 이하 | 2만4천원 | 144만원 | | 3,600만원 이하 | 2만3천원 | 138만원 | | 4,800만원 이하 | 2만2천원 | 132만원 | | 6,000만원 이하 | 2만1천원 | 126만원 | | 6,000만원 초과 | 없음 | 0원 | *(정부기여금 기준은 정책 변동이 있으므로 서민금융진흥원 kinfa.or.kr에서 최...

🪦 죽음을 직면할 때 비로소 '나'가 보인다: 하이데거의 존재론

## 📚 누군가의 밑줄이 남긴 것 몇 해 전, 오랫동안 연락이 끊겼던 고모가 돌아가셨다는 소식을 들었다. 장례를 마치고 유품을 정리하는 자리에서 낡은 문고본 한 권을 건네받았다. 헤르만 헤세의 소설이었는데, 페이지 곳곳에 연필 밑줄이 쳐져 있었다. 그 밑줄들을 따라가다가 이상한 감각에 빠져들었다. 이 사람이 밑줄을 치던 순간, 이 사람은 살아 있었다. 무언가에 끄덕이거나, 저항하거나, 감동받았을 것이다. 그런데 지금 그 반응의 주체는 없고, 밑줄만 남아 있다. 죽음이란 그런 것이다. 흔적은 있는데 사람이 없는 것. --- ## 🔒 우리가 죽음을 '관리'하는 방법 대부분의 사람들은 죽음을 직접 사유하지 않는다. 죽음은 뉴스 속에, 부고란에, 병원 복도 안쪽에 있다. 나의 죽음이 아니라 '사람들'의 죽음, 통계 속의 죽음이다. 하이데거는 이 태도를 가리켜 *das Man*—'사람들', '세상'이라는 익명의 집합—에 귀속된 삶이라고 불렀다. "사람은 언젠가 죽는다. 하지만 지금 당장은 아니다"라는 말은 죽음에 대한 성찰이 아니라 죽음의 회피다. '언젠가' 속에 '나'는 없다. 이 회피는 편안하다. 사회 전체가 이 회피를 지지하기 때문이다. 부고 소식을 들으면 "건강 챙기자"고 말하고 돌아선다. 장례는 치러지지만, 죽음은 묵혀진다. --- ## 🧠 하이데거가 말한 것, 그리고 말하지 않은 것 하이데거는 1927년 『존재와 시간(*Sein und Zeit*)』에서 인간 현존재(Dasein)를 "죽음을-향한-존재(Sein-zum-Tode)"로 규정했다. 이 개념은 흔히 오해된다. 많은 사람들이 이것을 "죽음을 자주 생각하면 삶이 풍요로워진다"는 처세술로 읽는다. 하지만 하이데거가 강조한 것은 죽음이 수행해야 할 명상 기법이 아니라는 점이다. 그가 주목한 것은 죽음의 세 가지 성격이다. 죽음은...

⚰️ 메멘토 모리 — 죽음을 자꾸 생각하면 정말 덜 무서워지는가

## 🕯️ 죽음을 처음 마주한 날 밤 할머니가 돌아가시던 날 밤, 나는 병원 복도 의자에서 자판기 캔커피를 마셨다. 울어야 하는데 이상하게 멍했다. 눈물이 안 나오는 게 미안했는데, 몇 년 뒤 심리학 책에서 그게 뭔지 이름을 찾았다. 죽음 공포의 회피적 완충—인간은 자신의 죽음 혹은 가까운 이의 죽음을 정면으로 인식했을 때 오히려 의식 밖으로 밀어낸다. 의식하면 견딜 수 없으니까 차단한다. 그런데 스토아 철학자들은 정반대로 말했다. 죽음을 매일 생각하라고. --- ## 📜 2000년 된 처방: 프라이메디타티오 말로룸 세네카는 친구 루킬리우스에게 보낸 편지 첫 문장에 이렇게 썼다. *"Omnia, Lucili, aliena sunt, tempus tantum nostrum est."* 루킬리우스여, 모든 것은 남의 것이고, 시간만이 우리 것이다. 그는 매일 자신이 죽을 것이라는 사실을, 지금 가진 것들을 잃을 것이라는 사실을 의도적으로 떠올렸다. 마르쿠스 아우렐리우스도 황제로서 아침마다 같은 연습을 했다. 스토아에서 이 수련을 '프라이메디타티오 말로룸(premeditatio malorum)', 즉 최악을 미리 상상하기라고 부른다. [죽음의 철학 메멘토 모리](https://warguss.blogspot.com/search?q=죽음의+철학+메멘토+모리)는 이 수련과 맞닿아 있는, 2000년을 건너온 처방이다. 논리는 단순하다. 언젠가 잃는다는 걸 알아야 지금 가진 것의 무게가 느껴진다. 죽음을 직면해야 현재가 선명해진다. 그런데 나는 이걸 처음 읽었을 때 솔직히 의심했다. 죽음을 자꾸 생각하면 더 불안해지는 거 아닌가? --- ## 🧠 심리학의 반박: 죽음을 생각하면 오히려 방어적이 된다 1986년, 사회심리학자 셸던 솔로몬(Sheldon Solomon), 제프 그린버그(Jeff Greenberg), 톰 피진스키(Tom Pyszczynski)는 테러관리이론(Terror Management Theory, TM...

💸 노란우산공제 해지 환급금 세금, 22% 원천징수 구조와 절세 타이밍 실전 정리

## 💸 5년치 소득공제가 한 번에 청구서로 날아온다 프리랜서로 독립한 지 6년째 되던 해, 매달 꼬박꼬박 넣던 노란우산공제를 해지했다. 이유는 단순했다. 사업 방향이 바뀌면서 법인으로 전환했고, 개인사업자 자격이 사라지면 어차피 해지해야 한다고 들었다. 환급금 1,200만 원이 들어올 거라는 안내 문자를 받고 기뻤다가, 22%가 원천징수된 금액이 통장에 찍히는 걸 보고 멈칫했다. '뭘 잘못 이해하고 있었나?' 싶었다. [노란우산공제 해지 환급금 세금](https://warguss.blogspot.com/search?q=노란우산공제+해지+환급금+세금)를 앞두고 있다면, 세금 구조를 미리 이해하는 것만으로도 수십만 원에서 수백만 원 차이가 난다. 계산 구조는 복잡하지 않다. 핵심은 딱 하나다. **소득공제로 절세한 금액만큼, 해지 시점에 세금이 붙는다.** --- ## 🧾 과세 구조: 소득공제 받은 만큼 돌려내는 원리 노란우산공제 납입금은 연간 최대 500만 원까지 소득공제가 된다(사업소득 4,000만 원 이하 기준). 매년 공제를 적용받은 금액, 즉 세금을 아낀 그 금액이 나중에 해지할 때 **기타소득**으로 잡힌다(소득세법 제21조 제1항 제20호의2). 공제를 받지 않은 납입액—예컨대 한도 초과분이나 처음부터 공제 신청을 안 한 연도의 납입금—은 과세 대상이 아니다. 이미 세후 소득으로 낸 돈이기 때문이다. 실제 과세 흐름은 이렇다. - 해지 시점에 중소기업중앙회가 **소득세 20% + 지방소득세 2% = 22%를 원천징수** - 원천징수 대상은 '총 환급금'이 아니라 '역대 소득공제 적용 납입액 합계' - 환급금에 이자가 붙었다면 그 이자분은 이자소득으로 별도 처리 예를 들어 5년간 매년 360만 원씩 넣고 전액 소득공제를 받았다면, 소득공제 적용 누계는 1,800만 원이다. 이 금액에 22% 원천징수가 적용되면 세금은 396만 원. 통장에 찍히는 환급금에서 이 금액이 빠진다. **소득공제...

💰 공무원 퇴직금 운용법 — 목돈 처음 받은 날, 내가 저지른 실수와 그 이후의 전략