💰 파킹통장 세후 실수령 이자, 광고 금리보다 적게 받는 세 가지 이유

지난 2월 [파킹통장 세후 실수령 이자](https://warguss.blogspot.com/search?q=파킹통장+세후+실수령+이자) 입금 내역을 확인하다가 계산기를 꺼냈다. 넣어둔 금액에 광고 금리를 곱해서 나눠보니 실제 입금액이 달랐다. 처음엔 은행 오류인가 싶었는데, 직접 세금 구조와 금리 적용 방식을 따져보고 나서야 이유를 이해했다.

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## 💸 이자가 생기면 15.4%가 먼저 빠진다

파킹통장 이자는 이자소득세 대상이다. 이자가 들어올 때 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합한 **15.4%**가 원천징수된다.

1,000만 원을 연 4% 파킹통장에 1년 넣어두면:

- 세전 이자: 1,000만 원 × 4% = **40만 원**
- 세금(15.4%): 40만 원 × 0.154 = **61,600원**
- 실수령 이자: 40만 원 − 61,600원 = **338,400원**

광고에서 본 40만 원과 약 6만 원 차이가 난다.

일부 상품은 '비과세' 혜택을 내세우는데, 비과세라고 세금이 없는 건 아니다. 일반 비과세 한도 내 이자는 소득세 14%는 면제되지만 농어촌특별세 1.4%는 그대로 부과된다. 같은 조건에서 비과세 상품에 넣었다면:

- 농어촌특별세(1.4%): 40만 원 × 0.014 = **5,600원**
- 실수령 이자: 40만 원 − 5,600원 = **394,400원**

일반 과세와 비교하면 연간 56,000원 차이다. 금액이 클수록 격차도 커진다.

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## 📊 4% 금리가 처음 300만 원에만 붙는 경우

세금보다 더 놓치기 쉬운 부분이 **금리 적용 구간의 한도**다. 대부분의 파킹통장은 전체 잔액에 광고 금리를 주지 않는다.

실제로 이런 구조의 상품이 있다:

| 잔액 구간 | 적용 금리 |
|---|---|
| 300만 원 이하 | 연 4.0% |
| 300만 원 초과 | 연 1.2% |

여기에 1,000만 원을 넣으면:

- 300만 원분 이자: 300만 × 4.0% = 12만 원
- 700만 원분 이자: 700만 × 1.2% = 8만 4,000원
- 합계 세전 이자: **20만 4,000원**

세금 15.4% 공제 후 실수령액은 약 172,584원이다. '연 4%' 광고를 보고 들어갔지만 실질 수익률은 1.73%에 그친다. 가입 전에 공시 금리표 하단 주석에서 구간별 금리와 한도 금액을 반드시 확인해야 한다.

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## 📅 넣은 날짜와 이자 지급일도 변수다

파킹통장의 이자 계산 방식은 보통 '일별 적립, 월 1회 지급'이다. 잔액이 있는 날마다 하루치 이자가 쌓이고, 기준일에 한꺼번에 입금된다.

하루 이자는 이렇게 계산된다:

> 하루 이자 = 잔액 × 연 금리 ÷ 365

1,000만 원, 연 4% 기준이면 하루 이자는 세전 약 1,095원이다. 한 달(30일) 꽉 채우면 세전 32,877원, 세후 약 27,811원이 들어온다.

월 중간에 돈을 넣으면 그달에는 남은 일수만큼만 계산된다. 15일에 입금했다면 그달 이자는 절반 수준이다. 이자 지급일 직전에 인출하면 쌓인 이자를 받지 못하거나 다음 달로 이월되는 상품도 있으니, 중도 인출 시 이자 처리 방식도 확인이 필요하다.

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## ⚠️ 금융소득 2,000만 원 넘으면 세금 구조가 달라진다

파킹통장 이자와 예금 이자, 배당금 등을 합산해 연간 2,000만 원을 초과하면 **금융소득종합과세** 대상이 된다. 초과분이 근로소득 등과 합산돼 6~45% 누진세율이 적용된다. 지방소득세까지 포함하면 최대 49.5%까지 올라간다.

종합소득세 38% 구간에 해당하는 사람이 파킹통장에서 40만 원 이자를 받는 상황이라면:

- 적용 세율(38% + 지방소득세 3.8% = 41.8%): 40만 원 × 0.418 = **167,200원**
- 실수령: **232,800원**

일반 과세 기준(338,400원)보다 약 10만 5,600원이 더 빠진다. 자산 규모가 일정 수준 이상이라면 금융소득이 종합과세 구간에 얼마나 가까운지도 함께 봐야 한다.

파킹통장의 실수령액은 광고 금리 하나가 아니라 금리 적용 구간, 세금 구조, 금융소득 규모가 겹쳐서 결정된다. 공시 금리표에서 구간별 금리를 확인하고 세후 수령액을 직접 계산해보면, 통장을 고를 때 비교할 숫자가 명확해진다.

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