💰 ISA 만기 후 연금계좌 이전하면 세액공제 300만 원 추가 – 앱·서류 실전 총정리

## 💭 나는 왜 ISA 만기 시점에 멍하니 있었을까

솔직히 말하면 처음엔 그냥 해지하려고 했다. 3년 만기가 되고 나서 은행 앱에서 '만기 해지' 버튼을 누르려던 순간, 지인이 "그거 연금계좌로 이전하면 세금 더 돌려받아"라고 했다. 반신반의하면서 찾아봤는데 진짜였다. 나는 그 자리에서 앱을 닫았고, 덕분에 그해 연말정산에서 36만 원이 더 들어왔다.

ISA(개인종합자산관리계좌)는 3년(서민형·농어민형은 5년) 의무 보유 후 만기가 오면 대부분 그냥 해지한다. 그런데 만기 시점에 '연금계좌 이전' 옵션을 선택하면 이전 금액의 10%, 최대 300만 원까지 연금계좌 세액공제 한도가 추가로 생긴다. 기존 한도(연금저축 600만 원 + IRP 포함 900만 원)에 더해서다.

이 글은 계산만 설명하지 않는다. 실제로 어느 앱에서 어떤 메뉴를 눌러야 하는지, 어떤 서류가 필요한지, 처리 기간은 얼마나 걸리는지까지 담았다.

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## 🧮 세액공제가 얼마나 늘어나는지, 제대로 계산해보면

연금계좌(연금저축펀드·IRP) 납입에 대한 세액공제 기본 한도는 연간 900만 원이다. 연금저축 단독으로는 600만 원까지다. 여기에 ISA 만기 이전 금액의 10%가 추가 공제 한도로 붙는다.

예를 들어 ISA에 3,000만 원이 쌓여 있다면 300만 원(3,000만 원 × 10%)이 추가되어 그해 세액공제 한도가 1,200만 원까지 올라간다. 이전 금액이 1,500만 원이라면 150만 원 추가다.

실제 환급액은 소득 구간에 따라 달라진다.

**총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,000만 원 이하)**
- 기존 한도 900만 원 × 15% = 135만 원
- ISA 추가 300만 원 × 15% = 45만 원
- 합산 1,200만 원 × 15% = **최대 180만 원 환급**

**총급여 5,500만 원 초과**
- 기존 한도 900만 원 × 12% = 108만 원
- ISA 추가 300만 원 × 12% = 36만 원
- 합산 기준 최대 **144만 원 환급**

(세액공제율은 지방소득세 제외 기준. 포함 시 각각 16.5%, 13.2%)

온라인에 잘못 퍼진 수치가 하나 있다. 고소득자 환급 최대치를 '900만 원 × 12% = 108만 원'으로만 계산한 경우인데, ISA 추가분 36만 원이 빠진 숫자다. 정확한 최대 환급액은 **144만 원**이다.

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## ✅ 이전 전에 반드시 챙겨야 할 조건 두 가지

**첫째, 만기일로부터 60일 이내.** ISA 만기 후 60일 안에 연금계좌 이전을 완료해야 추가 세액공제 혜택이 살아있다. 만기됐다고 안심하고 한두 달 방치하다 타이밍을 놓치는 사례가 많다. 달력에 만기일을 적어두고 D+45일 이내에 신청을 마치는 것이 안전하다.

**둘째, 투자자산은 미리 현금화.** ISA 내에 주식·ETF·펀드가 남아 있으면 이전 전에 매도해야 한다. 금융사 대부분이 현물 그대로 이전을 지원하지 않는다. 만기 이후 매도 과정에서 추가 수익이 발생해도 ISA 해지 전이므로 비과세 혜택은 그대로 적용된다.

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## 📱 실전 이전 절차: 앱에서 이렇게 한다

이전 신청은 **연금계좌를 보유한 금융사(연금저축펀드 또는 IRP 쪽)에서 한다.** ISA를 개설한 곳이 아니라 연금계좌가 있는 쪽에서 '외부이전' 방식으로 자금을 끌어오는 구조다.

**미래에셋증권 앱 기준 (연금저축펀드)**

1. 앱 하단 '연금/저축' 탭 선택
2. 연금저축계좌 선택 → '입금/이전' → '타사 자금 이전(외부이전)'
3. 이전 유형: **'ISA 만기자금 이전'** 선택
4. ISA 보유 금융사명 및 계좌번호 입력
5. 이전 금액 입력(전액 또는 일부 선택 가능)
6. **ISA 만기확인서** 파일 업로드
7. 신청 완료 → 처리 기간: 영업일 기준 3~5일

**삼성증권 앱 기준 (IRP)**

1. 앱 '연금' → 'IRP' 계좌 선택
2. '이체/이전' → '외부기관 자금 이전'
3. 자금 유형: **'ISA 만기해지자금'** 선택
4. 이전 기관·계좌번호 입력
5. ISA 만기확인서 또는 잔액증명서 첨부
6. 신청 완료 → 처리 기간: 영업일 기준 3~5일

KB국민은행·NH농협·한국투자증권 등 대부분의 금융사도 흐름이 동일하다. 앱 메뉴 명칭이 조금씩 다를 수 있지만 '외부이전' 또는 '타사이전' 항목 아래에 'ISA 만기자금' 또는 'ISA 전환'이라는 선택지가 반드시 있다.

**필요 서류 요약**

| 서류명 | 발급처 | 발급 방법 |
|---|---|---|
| ISA 만기확인서 | ISA 보유 금융사 | 앱 내 '증명서 발급' 또는 영업점 방문 |
| 신분증 | – | 앱 비대면 본인확인 또는 영업점 제시 |

별도 인감이나 위임장 없이 비대면으로 처리 가능하다. 비대면 처리가 불편하다면 ISA 보유 금융사와 연금계좌 금융사 두 곳 영업점을 순서대로 방문해도 된다.

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## ⚠️ 이전 완료 후 놓치기 쉬운 두 가지

**연말정산 때 납입확인서 챙기기.** 이전이 완료되면 연금계좌 앱에서 '연금납입확인서(연말정산용)'를 발급해 회사에 제출한다. ISA 이전분이 별도 항목으로 구분 표기되지 않아도 납입 합계액에 자동 포함된다.

**과세연도 안에 이전 완료.** 이전을 마친 해에 세액공제가 적용된다. 12월에 만기가 도래한다면 60일 기한과 별개로 12월 31일 이전에 이전 신청까지 끝내야 그해 연말정산에서 혜택을 받을 수 있다.

이전 후 연금계좌에서 중도 인출하면 ISA 이전분에 대해 16.5% 기타소득세가 부과된다. 만 55세 이후 연금 수령 형태로 받을 때 비로소 낮은 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용된다. 장기 자금이라는 전제하에 움직여야 이 전략이 제 효과를 발휘한다.

키워드: [ISA 계좌 비과세 한도 초과 전략](https://warguss.blogspot.com/search?q=ISA+계좌+비과세+한도+초과+전략)