💰 중소기업 재직자 우대저축공제 vs 내일채움공제, 월 30만원 5년 환급액 직접 계산해봤다

## 📝 처우 협의서에 적힌 숫자를 못 믿어서 계산기를 켰다

작년 가을 이직 제안을 받았을 때, 협의서 맨 아래 "내일채움공제 신규 가입 가능"이라는 문구를 보고 처음엔 그냥 좋은 줄 알았다. 지금 회사는 우대저축공제만 운영하고 있어서 "오, 둘 다 해주는 회사구나" 정도로만 생각하고 넘어갔는데, 막상 둘 중 하나를 골라야 하는 입장이 되니 머릿속이 하얘졌다. 둘 다 "중소기업 재직자한테 좋다"는 말만 들었지, 5년 뒤에 실제로 통장에 얼마가 찍히는지 아는 사람이 주변에 한 명도 없었다. 그래서 퇴근하고 노트북을 펴서 두 상품의 납입 구조를 종이에 그려가며 직접 계산기를 두드려봤다.

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## 💰 우대저축공제부터 숫자로 풀어봤다

내가 가입한 [중소기업 재직자 우대저축공제 환급 비교](https://warguss.blogspot.com/search?q=중소기업+재직자+우대저축공제+환급+비교)는 월 30만원씩 3년(36개월) 적립하는 구조다. 협약은행 우대금리를 적용받아 연 5% 수준(기본금리 3.5%+우대금리 1.5%)으로 가정하고 적금 이자 공식(원금×이자율×(만기개월수+1)/24)에 대입해보니, 원금 1,080만원에 세전 이자가 약 83만원 나왔다. 여기서 이자소득세 15.4%를 떼면 손에 쥐는 이자는 약 70만원. 결국 3년 만기 때 통장에 찍히는 돈은 원금 포함 약 1,150만원이었다. 매달 30만원씩 꼬박꼬박 넣은 걸 생각하면 이자 70만원이 그렇게 크게 느껴지진 않았다. 은행 적금에 우대금리를 얹은 정도라고 보면 정확하다.

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## 🏢 내일채움공제는 5년을 가정하고 계산해봤다

내일채움공제는 구조 자체가 다르다. 근로자만 넣는 게 아니라 회사도 같이 넣고, 만기도 5년(60개월)이다. 내 상황에 대입해서 근로자가 월 12만 5천원, 회사가 월 30만원을 넣는다고 가정하면 5년간 근로자 납입금은 750만원, 회사 납입금은 1,800만원, 합쳐서 원금만 2,550만원이 쌓인다. 여기에 운용 기간 동안 붙는 수익을 보수적으로 연 1%대로 잡아도 100만원 안팎이 더 붙어서, 만기 때 받는 공제금은 대략 2,650만원 선으로 계산됐다. 게다가 회사가 넣어준 금액에서 발생한 부분은 일반 급여처럼 한 번에 과세되지 않고 소득세 감면 혜택이 적용된다고 안내받았는데, 이 부분만으로도 우대저축공제의 이자소득세 구조와는 체급이 다르다는 게 느껴졌다.

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## ⚖️ 같은 5년 기준으로 환산하니 격차가 분명해졌다

여기서 끝내면 또 "내일채움공제가 무조건 좋다"는 뻔한 결론이 되니까, 같은 기간으로 맞춰서 비교해봤다. 우대저축공제(3년형)를 5년 동안 굴린다고 가정하면 한 번 만기 후 재예치를 거쳐 총 수령액이 대략 1,950만원 정도로 늘어난다. 반면 내일채움공제는 같은 5년 동안 약 2,650만원이다. 5년이라는 같은 시간으로 맞춰놓고 보니 차이는 약 700만원, 연평균으로 환산하면 매년 140만원 정도 격차가 벌어지는 셈이다. 다만 이 차이의 절반 이상은 "회사가 대신 넣어주는 돈"에서 나온다는 점은 짚고 넘어가야 한다. 내 돈만 따지면 두 제도의 격차는 생각보다 크지 않다.

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## ⚠️ 중도퇴사 시 환수 조건, 이것부터 확인해야 한다

계산해보고 나서 더 중요하게 다가온 건 따로 있었다. 내일채움공제는 5년을 채우지 못하고 자발적으로 퇴사하면 회사가 넣어준 금액 대부분을 돌려받지 못한다. 즉 위에서 계산한 2,650만원 중 1,800만원에 해당하는 회사 부담분이 통째로 날아갈 수 있다는 뜻이다. 반면 우대저축공제는 본질이 적금이라 중도 해지해도 원금은 그대로 남고 약정 이자만 일반금리로 깎이는 정도다. 그래서 가입 전에는 ① 5년 안에 이직·퇴사 가능성이 얼마나 되는지, ② 회사의 내일채움공제 운영 이력(중도퇴사자 환수 분쟁이 있었는지), ③ 우대저축공제의 협약은행과 우대금리 적용 조건을 가입 시점에 직접 은행에 문의해 확인하는 세 가지를 순서대로 짚어보길 권한다.

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## 🤔 결국 선택은 "5년 뒤 내가 어디 있을지"에 달렸다

계산기를 두드려본 결론은 의외로 단순했다. 순수하게 받는 돈만 보면 내일채움공제가 앞서지만, 그 차액의 핵심은 회사 부담분이고 이건 5년을 채워야만 내 것이 된다. 반대로 우대저축공제는 액수는 작아도 중간에 그만둬도 손해 볼 일이 거의 없다. 그러니 "어느 쪽이 더 좋은가"보다 "나는 이 회사에서 5년을 버틸 수 있는 상황인가"를 먼저 따져보고, 그 답에 따라 두 계산값을 대입해보는 순서가 맞다고 본다. 나는 결국 이직처에서 내일채움공제를 선택했는데, 그 결정의 8할은 수익률 계산이 아니라 "이 회사에서 5년을 다닐 수 있겠다"는 판단이었다.