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💰 퇴직금 중간정산 재투자 방법: 근속연수 리셋 함정부터 IRP·ISA 실전 운용까지

## 💸 통장에 찍힌 숫자가 예상보다 훨씬 적었던 이유 작년 가을, 10년 만에 회사에서 퇴직금 중간정산 기회가 생겼다. 주택 자금이 급하게 필요했고, 나름 계산기를 두드려봤을 때 꽤 넉넉한 금액이 나왔는데, 막상 통장에 입금된 숫자를 보고 멈칫했다. 예상보다 200만 원 넘게 빠져 있었다. 퇴직소득세 때문이었다. 퇴직금은 근로소득세와 분리 과세되는데, 근속연수가 길수록 공제가 커져서 세금이 줄어드는 구조다. 10년이면 그나마 공제가 붙지만, 5년 미만이면 꽤 많이 나간다. 그건 어느 정도 예상했다. 근데 내가 진짜 몰랐던 건 따로 있었다. 세금이 빠진 것보다 훨씬 더 뼈아픈 함정이었는데, 그걸 알게 된 건 세무사 친구와 밥 먹다가 무심코 꺼낸 얘기에서였다. --- ## ⚠️ 아무도 안 알려주는 진짜 함정: 근속연수 리셋 중간정산을 받으면 퇴직소득세 계산의 기준이 되는 '근속연수'가 그 시점에서 0으로 초기화된다. 20년을 다닐 예정이었던 직장인이 10년 차에 중간정산을 받으면, 최종 퇴직할 때 남은 10년치 공제밖에 못 받는다는 얘기다. 얼마나 차이가 날까. 퇴직소득공제에서 근속연수공제는 근속연수가 길수록 급격히 늘어나는 누진 구조다. - **10년 근속**: 400만 원 공제 - **20년 근속**: 1,200만 원 공제 중간정산 없이 20년을 통으로 받으면 1,200만 원을 공제받는데, 10년에 한 번 끊으면 400만 원 + 400만 원 = 800만 원밖에 안 된다. 400만 원짜리 공제가 그냥 증발하는 것이다. 개인 세율에 따라 다르지만 이 차이가 실제 추가 세금으로 40만~100만 원 이상 나타날 수 있다. 정리하자면, 중간정산을 그냥 써버리면 세금을 사실상 두 번 내는 구조다. 한 번은 지금 내고, 한 번은 나중에 최종 퇴직 때 더 많이 낸다. 두 번째 타격을 모르는 사람이 생각보다 훨씬 많다. 나도 그랬고. --- ## 💼 IRP에 넣으면 뭐가 달라지나 이 구조적 손실을 일부 만회할 수 있는 [퇴직금 중간...

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