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💸 ISA 계좌 손익통산 실제 계산: 국내주식 손실+해외ETF 수익, 세금 77만→9.9만 원

💸 나는 순이익 300만 원에 세금 77만 원을 냈다 작년에 이런 상황이 있었다. 삼성전자를 들고 버티다가 -200만 원에 손절했고, 같은 시기에 TIGER S&P500은 +500만 원 수익으로 일부 매도했다. 머릿속으로는 '300만 원 벌었다'고 생각했는데, 세금이 그렇지 않았다. 일반 계좌에서 TIGER S&P500 같은 국내 상장 해외 ETF 매매차익에는 배당소득세 15.4% 가 붙는다. 500만 원에 15.4%면 77만 원 . 그리고 삼성전자에서 본 -200만 원 손실은 이 세금을 한 푼도 줄여주지 않는다. 국내 상장 주식의 양도손실과 ETF 배당소득은 일반 계좌에서 교차 정산이 안 된다. 둘은 완전히 별개 항목이다. 결국 나는 실질적으로 300만 원을 번 상황에서, 이익 발생 상품 기준으로 77만 원을 냈다. ISA 계좌로 옮기기 전 얘기다. 📊 ISA에서 같은 상황이면 숫자가 어떻게 바뀌나 ISA 계좌 안에서는 계좌 내 모든 금융상품의 손익을 한 바구니에 담아 계산한다. ISA 계좌 손익통산 실제 계산 사례 이다. 같은 숫자를 ISA 안에 넣으면: - 국내 주식 손실: -200만 원 - 국내 상장 해외 ETF 이익: +500만 원 - 손익통산 후 순이익: 300만 원 - 일반형 ISA 비과세 한도 200만 원 차감 → 과세 대상: 100만 원 - 분리과세 9.9% 적용 → 세금 9.9만 원 일반 계좌 77만 원 대비 ISA 9.9만 원. 절세액은 67.1만 원 이다. 여기서 반드시 짚고 넘어갈 게 있다. "해외 ETF"라는 말이 어떤 상품을 가리키느냐에 따라 세율 자체가 달라진다. - 국내 상장 해외 ETF (TIGER S&P500, ACE 나스닥100 등): 매매차익 → 배당소득세 15.4% - 해외 직접 투자 (미국 증권사 계좌로 VOO, QQQ 직매수): 양도소득세 22% 적용, 연 250만 원 기본공제 후 과세 직매수 VOO였다면 일반 계좌 세금은 (...

💰 ISA 계좌 손익통산으로 세금 147만 원 아낀 실전 후기

2022년 10월, 미래에셋 글로벌혁신기업 펀드 앱을 열었다가 눈을 의심했다. 500만 원을 넣었는데 295만 원. 41% 가까이 빠진 거다. 옆에 있던 TIGER 200 ETF도 800만 원에서 603만 원, KB 채권혼합형도 700만 원에서 607만 원이 돼 있었다. 2022년에 납입한 2,000만 원이 연말 기준 1,505만 원이 됐다. 손실 495만 원, 손실률 24.8%. 아팠지만, 이게 3년 뒤 세금 147만 원을 아끼는 출발점이 됐다. 📉 2022년 포트폴리오가 -24.8% 빠진 이유와 버틴 이유 그해 성장주 펀드가 얼마나 얻어맞았는지는 당시를 기억하는 사람이라면 안다. 미래에셋 글로벌혁신기업 펀드는 테슬라, 엔비디아 같은 성장주 비중이 높아서 금리 급등에 직격탄을 맞았다. 2022년에 -40%를 넘긴 성장주 펀드가 여럿이었다. TIGER 200 ETF도 코스피가 그해 -24.9%를 찍으면서 같이 내려갔고, 채권혼합형은 -13%로 방어에 그쳤다. 자산별로 쪼개면 이랬다. - 미래에셋 글로벌혁신기업 펀드 500만 원 → 295만 원 (손실 205만 원, -41%) - TIGER 200 ETF 800만 원 → 603만 원 (손실 197만 원, -24.6%) - KB 채권혼합형 펀드 700만 원 → 607만 원 (손실 93만 원, -13.3%) 일반 계좌였다면 그냥 손실로 끝났을 숫자다. 하지만 ISA 계좌 안에서 확정되지 않은 손실은 나중에 수익과 합산되어 과세 기준을 줄인다. 그래서 환매하지 않았다. 오히려 2023년에 1,500만 원을 추가 납입하면서 TIGER 미국S&P500 ETF를 대량으로 매수했다. 🧮 손익통산으로 147만 원이 나오기까지: 3년치 실제 계산 2024년 말 ISA를 해지했을 때의 최종 결산이다. - 총 납입액: 4,500만 원 (2022년 2,000만 + 2023년 1,500만 + 2024년 1,000만) - 해지 시 평가액: 5,400만 원 - 순수익: 900만 원 ISA는 이 900만 원을...

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